연말이 다가오면 제 2의 월급이라고 할 수 있는 직장인들의 주요 관심사는 단연 연말정산입니다. 어떤 공제 항목이 있는지, 내가 받을 수 있는 세액공제는 무엇인지, 필요한 서류는 무엇인지 궁금하시죠?
저도 처음에는 어떻게 준비해야 될지 막막했어요.
오늘은 쉽게 잊을 수 있는 월세액 공제와 연금보험료 공제 그리고 연말정산 세액공제 항목과 준비해야 할 서류까지 모두 확인해 보려고 합니다.
만약 연말정산 환급금이 얼마인지 궁금하시다면 아래에서 바로 조회가 가능합니다.
자신이 받을 수 있는 세액 공제 항목을 미리미리 준비하면 절제 효과를 최대한 누릴 수 있기 때문에 저와 같이 아래에서 확인해 볼까요?
목차
연말정산 세액공제란?
이 글을 보고 계신 많은 분들이 연말정산 세액공제에 대한 의미를 잘 알고 계실테지만 혹시나 연말정산 세액공제 의미를 잘 모르시는 분들을 위해 간략하게 개념을 설명드리겠습니다.
연말정산이란?
연말정산은 근로자가 매달 받는 급여에서 미리 원천징수된 세금을 1년 단위로 정산하여 더 낸 세금은 환급 받거나 덜 낸 세금을 추가로 납부하는 과정입니다.
세액공제란?
세액공제는 말 그대로 근로자가 납부해야 하는 소득세에서 일정 금액을 제외해주는 제도예요.
공제 항목에 따라 세금을 환급 받을 수 있죠.
세액공제를 많이 받으면 받을 수록 납부할 세금이 줄어들어 자신이 환급 받을 수 있는 돈이 더욱 많아지게 되는거죠.
연말정산 세액공제 주요 항목
연말정산에서 잊어버리면 안되는 대표적인 세액공제 항목은 아래와 같습니다.
- 월세액 세액공제
- 연금보험료 세액공제
- 의료비, 교육비, 기부금 세액공제
- 신용카드 사용액 소득공제
- 보험료 세액공제
금액이 큰 항목으로는 월세액 세액공제와 연금보험료 세액공제가 있죠.
월세액 세액공제 조건
월세액 세액공제는 신청한다고 아무나 받을 수 있는 것이 아닌 일정한 조건에 해당해야지 받을 수 있습니다.
공제 대상 및 요건
- 무주택 세대주 또는 세대원
- 총급여 8천만원 이하 ( 종합소득금액 7천만원)이하인 근로자
- 국민주택 규모 (전용 면적 84제곱미터 이하) 월세 주택에 거주 또는 기준시가 4억원 이하 주택
- 주거용 오피스텔, 고시원 포함
- 임대차계약서와 월세 납부 증빙자료( 계좌 이체 내역, 현금영수증) 필수
공제율
- 총 급여 5,500만원 이하 : 월세액의 17%
- 총 급여 5,500만원 초과~8,000만원 이하 : 월세액의 15%
! 월세 공제 한도는 최대 1000만원입니다. 그러니 세금 혜택을 최대 170만원 가능하다는 이야기죠.
월세액 세액공제 필요 서류
월세액 세액공제를 받기 위해서는 아래 서류를 미리 준비해 두셔야 합니다.
- 주민등록등본
- 임대차계약서
- 월세 이체 내역 증빙(계좌이체, 입금내역 증빙 서류)
연금보험료 세액공제
연말정산에서 세액공제 연금보험료 세액공제 항목이 있죠.
주로 연금보험료 공제 대상은 국민연금, 건강보험료, 고용보험료, 장기요양 보험료등 한도 없이 전액 공제 대상이 됩니다.
이는 연말 정산시 자동으로 계산이 되는데요.
또 한가지 놓치기 쉬운 내용이 바로 개인이 납입한 연금저축보험이나 개인형 퇴직연금에 대해 일정 금액을 세액공제 받을 수 있는데요.
공제 대상 및 공제 금액은 아래와 같습니다.
공제 대상
- 연금저축 가입자
- IRP( 개인형 퇴직연금) 가입자
공제 한도 및 공제율
- 총급여액 5,500만원 이하는 15% 공제
- 총급여액 5,500만원 초과는 12% 공제
개인 연금의 경우 납입한도는 600만원이지만 IRP 포함시 900만원 입니다.
만약 최대 금액으로 연금을 납입하는 상황이라면 연간 최대 148만원 가량 세액이 공제가 됩니다.
연금저축 세액공제 필요서류
- 연금저축 납입증명서
연말정산 보험료 공제
우리가 아플 때 비용 걱정없이 편하게 치료를 받기 위해서 가입하는 보험료도 꼬박꼬박 납부하고 있는데요.
해당 보장성 보험도 연말정산 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
개인적으로 직접 가입하는 보험도 있지만 회사에서 단체로 가입하는 보험도 있죠~
연말정산 보험료 세액공제는 아래 조건에 부합하여야 합니다.
공제 대상
- 질병,상해 보험, 실손보험, 암보험, 화재보험, 자동차보험 등등
- 보장성 보험으로 공제 대상자가 피보험자로 등록 되어야 합니다.
보험을 계약하기 전 세액 공제 대상 보험인지 확인 하세요!!
공제 한도 및 공제율
- 1년간 납입한 보장성 보험료 100만원 한도
- 공제율은 12%
자신이 1년간 보장성 보험으로 납입한 보험료가 200만원이라고 하여도 100만원 한도로 공제율 12% 12만원의 공제 혜택을 받을 수 있습니다.
보험료 세액공제 필요서류
- 보장성 보험료 납입 증명서
연말정산 세액공제 그외 항목
앞서 소개한 항목 이외에도 연말정산 시 세액공제 항목은 굉장히 다양하게 존재합니다.
- 신용카드 세액공제
- 노란우산공제
- 자녀 세액공제
- 의료비 세액공제
- 교육비 세액공제
- 기부금 세액공제
연말정산 세액공제 유의사항
연말정산 세액공제는 자신이 얼마나 세액공제 금액을 찾느냐에 따라 받을 수 있는 금액에 차이가 많이 납니다.
그만큼 궁금한 점이나 유의 사항도 많이 있는데요.
몇 가지 질문들을 함께 확인해 봅시다!
- 월세 공제와 주택청약 소득공제를 동시에 받을 수 있나요?
- 가능합니다. 단 각각의 요건을 충족해야 하며 중복 적용이 되지 않는 부분은 없습니다.
- 연금보험료 공제를 받으려면 IRP을 꼭 추가로 가입해야 하나요?
- 공제한다가 늘어나기 때문에 절제 효과는 높아지지만 필수로 가입해야 하는 것은 아닙니다.
다시 말씀 드리지만 연말정산은 미리 준비할수록 돌려 받을 수 있는 세금이 많아 집니다.
월세 세액공제 나 연금보험료 공제는 소득 수준에 따라 큰 혜택을 받을 수 있기 때문에 자신이 받을 수 있는 공제 항목을 미리 체크해 보세요!!
오늘은 연말정산 세액공제 총정리: 월세액, 연금보험료 공제 방법 필요서류 확인까지 모두 살펴 보았습니다.
도움이 되셨으면 좋겠네요.
그럼 다음시간에도 유용한 정보로 찾아오겠습니다.
- 연말정산 세액공제 총정리: 월세액, 연금보험료 공제 방법 필요서류 확인
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